Została wysłana paczka do klienta. która zaginęła. Mamy przyznane odszkodowanie - 80% wartości zgubionej paczki. Czy należy jakoś skorygować podatek VAT naliczony od zakupu towarów, które zaginęły?
Autor: Iwona Kobiałka
Towar ma być sprzedany dla klienta z Austrii, jedna faktura osoba fizyczna, druga faktura firma, towar będzie odbierany u nas osobiście, czy obie faktury powinny być u nas wystawione z VAT 23%, a dla osoby fizycznej dodatkowo przepuścić przez kasę fiskalną?
Podatnik zakupił na stronie aukcyjnej amerykańskiej towary do sprzedaży. Firma nie wystawiła faktury ale słyszałam, że wystawiają przed załadunkiem na statek. Czy można na podstawie zamówienia rozliczyć VAT od importu? Towar ma dotrzeć paczką przez firmę kurierską i nie wiem jak z odprawą celną. Zapłaciłam teraz, a towar dotrze pewnie we wrześniu; mam czekać na FV i nic teraz nie robić (nie rozliczać importu, nie płacić cła)? A może cło płaci firma kurierska a ja jej zwrócę?
Sprzedaliśmy urządzenie do Francji, wystawiliśmy fakturę. Teraz firma francuska chce (dwa tygodnie temu wysłaliśmy maszynę) abyśmy zamontowali im tę maszynę - nasi pracownicy pojechali, aby zamontować. Jaką stawkę zastosować do usługi montażu?
Wystawiona została faktura - sprzedaż produktu dla klienta z Niemiec, natomiast towar został wysłany bezpośrednio na Węgry. Czy jest to transakcja trójstronna? Jak to należy rozliczyć?
Przekształcenie JDG w spółkę z o.o. - usługi budowlane. Nowa firma działa od 1 sierpnia 2019 (wpis do KRS) i od razu Szef wystawił fakturę na 300.000 zł, czy dobrze? Od razu przekroczyliśmy limit 200.000 zł na VAT, składam VAT-R o przekroczeniu limitu z dniem 1 sierpnia 2019? Czy w Urzędzie zarejestrują nas jako czynnego podatnika od 1 sierpnia 2019, czy od 2.08? Czy coś jeszcze trzeba złożyć? Czy mogę rozbić tą fakturę na 200.000 ze stawką zw. oraz reszta na 23%?
Szkoła Podstawowa jako jednostka Miasta wynajmuje sale lekcyjne i salę gimnastyczną. Budynek szkoły został uszkodzony podczas burzy, konieczna była wymiana blachy na murze ogniowym szkoły. Miasto nie odliczyło podatku VAT z faktury kosztowej za naprawę powyższej szkody. Szkoła otrzymała odszkodowanie od ubezpieczyciela na pokrycie strat. VAT należny od odszkodowania nie został wykazany. Czy powyższe postępowanie jest prawidłowe?
Polski podatnik VAT czynny zamówił towar od dostawcy w Rosji a ten dostarczył od razu towar do naszego klienta w Rosji. Towar nie przejechał granicy. Zresztą wystawili dla nas fakturę z VAT obowiązującym w Rosji. Nie staramy się o zwrot VAT z zagranicy.
- nie wykazujemy tej transakcji w VAT-7?
- tylko do kosztów w kwocie do zapłaty z faktury?
- czy musimy się zarejestrować w Rosji?
Klient opłacił fakturę proformę poprzez wpłatę na konto bankowe firmowe, pobrał towar z magazynu, obejrzał na miejscu i następnie zrezygnował z zakupu i oddał towar, dostanie zwrot gotówki na konto z którego zapłacił. Czy w takiej sytuacji jest potrzeba wystawiania faktury VAT i następnie korekty do tej faktury? Dodatkowo Klient zostanie obciążony kosztami wydania/przyjęcia z/do magazynu (było to uzgodnione w umowie). Jak to udokumentować, tylko FV na „koszty magazynowe”?
1. Przypadek - kupujemy materiały, do nieodpłatnego rozdania podczas akcji edukacyjnej, VAT nie odliczamy bo nie możemy odliczyć, czy od przekazania nie będzie potrzeby wystawienia dowodu wewnętrznego na VAT (nie mieści się w ramach małego prezentu)? Nie odliczamy i nie naliczamy?
2. Przypadek - tak samo kupujemy materiały, do nieodpłatnego rozdania podczas akcji edukacyjnej, ale zakup refakturujemy na inną jednostkę, więc VAT odliczamy, i tu chyba będzie VAT należny i dowód wewnętrzny?
W 1998 roku podatnik zakupił od Zarządu Miasta i Gminy w Opolu lokal usługowy z naliczeniem podatku VAT 22%. Nieruchomość chce sprzedać i czy na obecny moment przy sprzedaży trzeba naliczyć VAT? Nie ponosił po zakupie nakładów inwestycyjnych, jedynie bieżące remonty. Czy przy używaniu po tylu latach - jest jakiś punkt zaczepienia sprzedaży z VAT „zw” czy jedynie z VAT?
Usługa transportu towarów zlecona przez czeskiego podatnika, z aktywnym NIP-UE, polskiemu przewoźnikowi: załadunek Szwecja, rozładunek Polska. Faktura przewoźnika powinna być wystawiona z VAT 0%, bo transport międzynarodowy, czy „oo”, bo miejscem opodatkowania są Czechy, czy z podatkiem VAT, bo miejsce rozładunku jest w Polsce?