Prezes naszej firmy pochodzi z Niemiec i czasami przyjeżdża na posiedzenia Zarządu do naszej firmy. W trakcie pobytu korzysta z hotelu, który jest rezerwowany przez naszą firmę. Zgodnie z ustaleniami, kosztami tymi mamy obciążać naszą firmę matkę z Niemiec. Mam pytanie, jak powinnam refakturować taką usługę? Czy powinnam ją opodatkować stawką VAT 23%?
Kategoria: Artykuły
Artykuły
Prowadzę działalność gospodarczą polegającą na sprzedaży części samochodowych do Włoch. Jestem czynnym podatnikiem podatku VAT oraz podatnikiem VAT-UE. Odbiorcami towarów we Włoszech są podatnicy VAT-UE, firmy nie zgłoszone jako podatnicy VAT-UE oraz osoby fizyczne nie prowadzące działalności gospodarczej. Sprzedaż dla jakiej grupy wyżej wymienionych odbiorców należy wliczyć do limitu sprzedaży wysyłkowej 35.000 euro? Czy limit ten należy liczyć w wartościach netto czy wraz z podatkiem VAT? W którym momencie należy zgłosić się do celów podatku VAT we Włoszech -po przekroczeniu limitu 35.000 euro, czy też już transakcja, która spowodowała przekroczenie limitu powinna podlegać opodatkowaniu we Włoszech?
Polski podatnik świadczy usługi organizacji imprez, między innymi niemieckim firmom. Dotychczas wystawiałem na rzecz niemieckich odbiorców faktury bez VAT (na zasadzie odwrotnego obciążenia), ale od stycznia zarejestrowałem działalność gospodarczą na terenie Niemiec, zarejestrowałem się tam na VAT i mam zamiar wystawiać faktury z niemieckim VAT (19%). Jak to wykazać w deklaracji VAT-7 i VAT-UE? Czy mogę odliczyć podatek od zakupów usług z polskim VAT?
Polski podatnik wynajmuje samochody osobowe dla zarejestrowanego podatnika VAT w Niemczech. Posiada umowę zawartą na czas nieokreślony na wynajem samochodów osobowych. Na fakturze wykazuje poszczególne samochody wg numeru rejestracyjnego i okres ich wynajmu. Czy w takiej sytuacji dla ustalenia okresu wynajmu /krótkoterminowy czy długoterminowy -ponad 30 dni/ należy rozpatrywać każdy samochód osobno czy też nadrzędne znaczenie ma okres umowy?
Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą. Jestem czynnym płatnikiem podatku VAT. Świadczę usługi odśnieżania oraz usługi koszenia trawników, przycinania drzew i krzewów. Powyższe usługi wykonywane są na terenie Zakładu, z którym moja firma ma podpisaną umowę na świadczenie przedmiotowych usług. Jaką stawkę VAT należy zastosować dla wykonywania wymienionych usług?
W domu jednorodzinnym zamierzam wynająć pokój spółce z o.o., w której jestem udziałowcem. Nie osiągnę obrotu 150.000 zł za rok z tego wynajmu. Czy mogę skorzystać ze zwolnienia z VAT jako osoba fizyczna? Czy mogę skorzystać z rozliczania podatku od tego najmu 2 razy do roku i rozliczać podatek na PIT-28? W jaki sposób rozwiązać prowadzenie biura poza siedzibą spółki? Czy w przypadku sprzedaży domu będę musiała zapłacić VAT jeżeli prowadzę działalność w jego niewielkiej części?
Gmina złożyła w grudniu 2015 roku (w związku z uchwałą NSA I FPS 4/15 z 26 października 2015 roku) korektę deklaracji VAT za lata 2011-2015 z tytułu budowy wodociągu, który budowała Gmina i oddała protokołem przekazania (bez żadnych umów - dzierżawy / użyczenia) swojemu zakładowi budżetowemu, który sprzedaje wodę mieszkańcom. Czy Urząd Skarbowy winien uwzględnić korekty i zwrócić podatek VAT, czy też może żądać od Gminy centralizacji wstecz ze wszystkimi jednostkami i wtedy dopiero zwróci ten podatek?
W rejonie, w którym prowadzę stacjonarną działalność gospodarczą występują częste i długotrwałe przerwy w dostawie prądu. Czy mogę prowadzić sprzedaż towaru bez ewidencji na kasie w przypadku, gdy jest wyłączony prąd zapisując każdą sprzedaż w zeszycie a następnie nabić wszystko na kasie?
W połowie dnia wykonałem przez przypadek raport dobowy. Następnie nadal w tym dniu prowadziłem sprzedaż z użyciem tej samej kasy. Czy kolejny raport dobowy powinienem wykonać po zakończeniu sprzedaży w dniu następnym?
Prowadzę sklep odzieżowy, ceny i sprzedawany asortyment często się powtarzają. Klientka chciała oddać towar, który z cała pewnością nie mógł być sprzedany w okresie widniejącym na wydruku z terminalu płatniczego (towar w tej samej cenie), ponieważ ostatnia sztuka charakterystycznej odzieży została sprzedana parę miesięcy wcześniej. Czy w takim przypadku mam prawo dokonać korekty obrotu na kasie fiskalnej, gdy klient nie ma paragonu, ale dysponuje potwierdzeniem zapłaty kartą?
Z dniem 1 stycznia 2016 roku zgłosiłam rozpoczęcie pierwszej działalności gospodarczej w zakresie sprzedaży detalicznej odzieży. Kasa została ufiskalniona dobrowolnie 2 stycznia 2016 roku, w tym dniu dokonałam też pierwszej sprzedaży. Zgłoszenie podatnika złożyłam w urzędzie skarbowym 11 stycznia 2016 roku i otrzymałam numer ewidencyjny kasy. Oświadczenie o ilości stanowisk kasowych złożyłam 15 stycznia 2016 roku, ponieważ dopiero wtedy dowiedziałam się, że takie zawiadomienie trzeba złożyć. Posiadam dowód zapłaty i fakturę VAT zakupu kasy. Zamierzam złożyć wniosek o zwrot ulgi ponieważ nie jestem podatnikiem VAT. Czy można uznać, iż spełniłam wszystkie warunki, aby tego dokonać?
W dniu 8 stycznia 2016 roku przez pomyłkę zlikwidowałem w Urzędzie Gminy działalność gospodarczą zamiast ją zawiesić. Posiadałem kasę rejestrującą. Działalność w tym samym zakresie została wznowiona od 11 stycznia 2016 roku. Nadal jestem podatnikiem VAT. Czy w związku z zaistniałym faktem muszę dokonać odczytu kasy rejestrującej i wymienić pamięć, czy mogę nadal ją użytkować jakby tej likwidacji nie było?