Wystawiliśmy fakturę dla czynnego podatnika VAT do kwoty 450 zł, ale przez pomyłkę został również wydrukowany paragon z NIP. Do klienta trafiła faktura zwykła a nie uproszczona. Faktura uproszczona została przypięta do kopii faktury. Jak wykazać tę pomyłkę? Jak wykazać tę fakturę w JPK?
Autor: Karol Zen
.
Wplata zaliczki na zakup auta osobowego które ma być wykorzystywane 100% w działalności, potwierdzone wystawioną fakturą zaliczkową w miesiącu czerwcu. Czy wiedząc że auto będzie wykorzystywane tylko do działalności powinnam już tą zaliczkę zgłosić na druku VAT-26 do US w terminie 7 dni od daty powstania wydatku i wtedy z zaliczki rozliczyć cały VAT? Mam nadzieję, że sprzedający się nie wycofa - co by było w takiej sytuacji?
Zakupiony towar miał wady które potwierdził producent. W związku z tym została uznana reklamacja a sprzedawca towaru wystawił nam faktury korygujące. Na fakturach pierwotnych oprócz w/w towaru były zakupione inne artykuły. Została wystawiona „uproszczona zbiorcza” korekta do reklamacji tylko z jedną kwotą. Na fakturze korygującej nie mam wskazanego okresu którego dotyczy tylko np. dwie faktury (a w tym okresie były także inne faktury). Nie ma także wskazania które pozycje zostały skorygowane. Czy reklamacje można uznać za opust czy powinna zostać wystawiona nota? Czy można przyjąć taką uproszczoną korektę bez wskazania wartości do każdej faktury pierwotnej jeśli dotyczy to konkretnego towary z faktury pierwotnej?
Powiat (Skarb Państwa) zamierza zbyć nieruchomość w drodze przetargu ustnego ograniczonego (na podstawie art. 23 ust. 1 pkt 7, art. 37 ust. 1 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 roku o gospodarce nieruchomościami). Skarb Państwa nabył przedmiotową nieruchomość przez zasiedzenie na podstawie postanowienia sądu z dnia 10 listopada 2004 roku. Zgodnie z obowiązującym planem zagospodarowania przestrzennego przedmiotowa działka położona jest na terenie dróg publicznych klasy lokalnej. Zgodnie z zapisem w rejestrze ewidencji gruntów i budynków działka to tereny przemysłowe. Działka jest nieogrodzona, w 66% jej powierzchnia jest utwardzona nawierzchnią asfaltobetonową i z płyt betonowych. Teren najprawdopodobniej został utwardzony przez podmioty prowadzące działalność przemysłową w latach 1970-80. Czy sprzedaż przedmiotowej działki powinna zostać opodatkowana podatkiem VAT 23% czy też można zastosować zwolnienie z podatku VAT?
Klient prowadzi działalność na zasadach ogólnych + VAT-7 (apteka). Wziął samochód osobowy w leasing operacyjny w grudniu 2018 roku. Celem leasingu był wynajem tego samochodu dla innych firm w związku z tym odliczał 100% VAT. W 2019 roku również wynajmował ten samochód wystawiając fakturę na wynajem. Co w przypadku jeżeli klient od 2020 roku do teraz nie wystawił faktury na wynajem tego samochodu? Czy może nadal odliczać 100% VAT nie ponosząc żadnych innych kosztów utrzymania tego samochodu i celem jest dalszy wynajem?
Otrzymałam fakturę VAT za ekomiał CN2701 na kwotę brutto 13.370 PLN z adnotacją „mechanizm podzielonej płatności”. Czy mam zaznaczyć w JPK-u transakcję jako MPP? Dodatkowo kontrahent prosi o płatność Mechanizmem podzielonej płatności, jak w takiej sytuacji mam się zachować?
W grudniu 2020 roku zapłaciliśmy 40% ceny za maszynę wraz z montażem z Niemiec. VAT został rozliczony w grudniu 2020 roku. W maju 2021 roku otrzymaliśmy dodatkową fakturę na część składową (od tego samego kontrahenta z Niemiec), która będzie zamontowana do maszyny przez firmę z Niemiec, ale w Niemczech i dopiero w czerwcu cała maszyna do nas przyjedzie do montażu. Data wystawienia faktury na część składową - 28 kwietnia 2021 roku, fakturę otrzymaliśmy w maju i płatność też będzie w maju. Jak rozliczyć tę fakturę na część składową i kiedy?
8 lipca 2020 roku zawarliśmy z kontrahentem umowę na ekspozycję banera reklamowego na działce będącej naszą własnością. Umowa została zawarta na czas określony tj. od 09.07.2020 r. do 08.07.2021 r. Należność za najem ma być płatna w całości za cały okres najmu na podstawie wystawionej faktury w terminie 14 dni od jej otrzymania. Umowa nie precyzuje żadnych terminów rozliczenia się z kontrahentem. Kiedy należy wystawić fakturę za świadczoną usługę najmu i czy w tej sytuacji obowiązek podatkowy powstanie z chwilą jej wystawienia?
Przedsiębiorca buduje budynek biurowy, odlicza cały VAT. W trakcie budowy nastąpiła zmiana - już wiadomo, że projekt będzie poprawiany i zamiast biur będą mieszkania na wynajem. Jak postąpić z rozliczeniem VAT skoro rozliczamy teraz całość VAT? A jak będą mieszkania to proporcjonalnie? Co z VAT już odliczonym?
Sprzedaję Tira (mój środek trwały) osobie prywatnej z Nigerii (internetowo) wraz z usługą transportu tego tira z PL do Holandii). Do NL „na kołach” a tam odprawa i TIR dalej będzie transportowany promem. Czy powinnam wystawić dwie faktury osobno za tira i osobno za transport? Obie na 0% VAT? Czy na ten transport musiałabym na kasę fiskalną nabić, bo to os. prywatna, ale z 0% VAT?
Witam czy wykonanie i sprzedaż półek ze stali nierdzewnej podlega oznaczeniu GTU-08? Są to półki wykonane ze stali „INOX”.
Gmina w 2006 roku zakupiła samochód osobowy do celów służbowych Urzędu Gminy (faktura zakupu VAT). Samochód był wykorzystywany przez wszystkich pracowników gminnych. Obecnie zamierzamy zbyć ten samochód, czy do ceny sprzedaży należy doliczyć podatek VAT?