Dom jednorodzinny nowo budowany poniżej 300 m2 - rolety zewnętrzne wraz z montażem - stawka VAT 8% czy 23%? Niektóre firmy twierdzą, że od 1 lipca 2020 roku nie można zastosować VAT-u 8% tylko 23%. Tylko nie wiedzą na jakiej podstawie ...? Argumentują, że tak im księgowa przekazała. Proszę o pomoc i ewentualną wykładnie.
Autor: Karol Zen
.
Wystawiliśmy fakturę korygującą sprzedaż in minus w marcu 2020, nie pomniejszyłam do dzisiaj VAT należnego z tej korekty, bo nie miałam potwierdzenia odbioru. Okazało się teraz, że klient w maju wysłał potwierdzenie otrzymania tej korekty na e-mail do jednego z naszych pracowników. Kiedy mam obowiązek zmniejszyć VAT należny z tej faktury korygującej? Czy mogę zmniejszyć VAT teraz w lipcu, czy muszę się cofnąć do maja? Można odliczyć w ciągu 2 miesięcy, prawda...?
Gmina wykonuje przyłącza wodociągowe i kanalizacyjne do bryły budynku lub studzienki wodomierzowej, będzie to służyło budownictwu mieszkaniowemu. Z jaką stawką powinniśmy wystawiać faktury VAT 8% czy 23%, a co z art. 146 ust. 3 ustawy VAT - infrastruktura towarzysząca.
Otrzymaliśmy fakturę wystawioną przez firmę „flex - e - card limited”, przedmiotem transakcji są karty podarunkowe. Na dokumencie nie ma podanej stawki VAT natomiast widnieje informacja „VAT registration number: GB xxxxxxxxx”. Po sprawdzeniu w rejestrze unijnym VAT uzyskałam potwierdzenie, iż jest to aktywny numer VAT przedsiębiorstwa z państwa członkowskiego. Czy transakcję tą należy potraktować jako wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów i opodatkować oraz sporządzić deklarację VAT UE? Czy też potraktować to jako dostawę bonów i nie opodatkowywać?
Kupiliśmy bony Sodexo - będą przekazane jako nagrody pracownikom naszego Klienta w ramach konkursu, przy czym my przekazujemy bony Klientowi a on rozdysponuje je wśród swoich pracowników. Czy powinniśmy opodatkować te bony w momencie przekazania? Jaką stawką? Kupiliśmy je bez VAT.
Otrzymaliśmy fakturę zakupu, był to zakup aplikacji, faktura zawiera podatek VAT (stawka 23%), wystawiona w polskich złotówkach, ale nie zawiera danych sprzedawcy tylko na dole faktury jest zaznaczone, że to organizacja z Irlandii, również zaznaczono NIP-UE. Jak rozpoznać taką operację, jako import usług w Unii Europejskiej, czy zwykłą, polską fakturę kosztową?
Otrzymaliśmy fakturę wystawioną przez firmę „flex - e - card limited”, przedmiotem transakcji są karty podarunkowe. Na dokumencie nie ma podanej stawki VAT natomiast widnieje informacja „VAT registration number: GB xxxxxxxxx”. Po sprawdzeniu w rejestrze unijnym VAT uzyskałam potwierdzenie, iż jest to aktywny numer VAT przedsiębiorstwa z państwa członkowskiego. Czy transakcję tą należy potraktować jako wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów i opodatkować oraz sporządzić deklarację VAT UE? Czy też potraktować to jako dostawę bonów i nie opodatkowywać?
Laweta zarejestrowana jako pojazd specjalny (nie ciężarowy) - będzie wykorzystywana tylko do działalności - przewóz materiałów budowlanych, NIE JAKO POMOC DROGOWA. Czy z prowadzoną ewidencją przebiegu będzie możliwość odliczania 100% VAT-u? Bo jak rozumiem z automatu pełnego VAT odliczać nie można gdyż lawety nie ma w katalogu zamkniętym dla poj. specjalistycznych. Posiada w kabinie 2 rzędy siedzeń.
Dostaliśmy zaliczkę na wykonanie produktu (70% w grudniu) - eksport. Teraz towar będzie wysyłany, a z umowy wynika, że pozostałe 30% zostanie uregulowane po wykonanych testach. To może być za 6 m-cy, a może się zdarzyć, że wcale nie zapłaci bo produkt nie spełni jego oczekiwań. Jak to zrobić - faktura powinna być wystawiona na otrzymaną zaliczkę + transport, czy na całość a później korekta? Jest umowa na termin ze względu na nietypowy proces produkcji - teraz produkt zrobiony i do końca czerwca wysyłka. Zapłata za transport wczoraj i wystawić mam fakturę końcową i powstał dylemat czy do odprawy faktura z zaliczek czy powiększona o 30%?
Zdarzyło mi się kilkukrotnie wystawić w 2017 roku zwykłe faktury dla podmiotów zlokalizowanych w UE. W tym czasie nie byłem zarejestrowany do VAT-UE. Na fakturze nie było też uwzględnionego podatku VAT jako że jestem z niego ustawowo zwolniony (113 ust. 1 ustawy o VAT). Czy tego typu zdarzenie powinienem odkręcać? Jeśli tak to w jaki sposób? W jakiej sytuacji może wypłynąć tego typu zdarzenie i czym to grozi w stosunku do mojego biznesu? A może temat zignorować i dbać o to by być bardziej skrupulatnym przy przyszłych rozliczeniach? Chciałbym w przyszłości uniknąć zapisywania się do VAT UE. Czy jest to możliwe poprzez wystawienie faktury dla osoby prywatnej (nie firmy), zlokalizowanej w innym kraju UE? Wtedy faktura będzie wyglądała tak jak każda krajowa i nie potrzebuję składać równocześnie dodatkowych deklaracji?
Wystawiłam fakturę imienną klientce 14 maja (sprzedaż była w marcu) ale 22 maja klientka poprosiła o fakturę na firmę i zmieniła nieco treść w opisie usługi, więc wystawiłam fakturę korygującą nazwę nabywcy i opis i wysłałam listem poleconym. Dzisiaj kolega z księgowości powiedział, że nie może tej faktury korygującej zaksięgować w systemie i powiedział, że jego zdaniem powinnam skorygować do zera imienną i wystawić poprawną na firmę.
Prowadzę działalność gosporadczą - usługi budowlane i sklep internetowy, jestem vatowcem. Sprzedaż ze sklepu internetowego rejestruję na kasie fiskalnej. Na sprzedaż usług budowlanych dla osób fizycznych (w tym za gotówkę) - wystawiam faktury - nie rejestruję na kasie fiskalnej. Czy powinienem wszystko rejestrować na kasie fiskalnej i sklep i budowlankę? Inaczej jest chyba tylko jak otrzymuję zapłatę za usługi przelewem - wówczas mam zwolnienie z kasy?