Do tej pory korzystałem ze zwolnienia z VAT ze względu na obroty i zapomniałem o limicie, przekroczyłem go w listopadzie 2014. Z jaką datą mam się zarejestrować bieżącą czy wsteczną? Czy jeżeli z datą wsteczną to będę miał prawo sobie coś odliczyć składając zaległe deklaracje. Faktury sprzedaży mają być powiększone o VAT? Nie wiem tylko czy Klienci dopłacą. Chyba dobrym wyjściem byłoby zarejestrować się na kwartalny VAT. Jakie są konsekwencje takiego niedopatrzenia, mam robić korekty od początku listopada?
Kategoria: Artykuły
Artykuły
Spółka z o.o. wynajmuje grunt, na którym ustawiła przyczepy kempingowe. Zamierza je wynajmować osobom fizycznym na okres od 3 do 7 dni. Czy stawka za taką usługę to 8% czy 23%? Czy wynajem obejmuje również dzierżawę gruntu, na którym stoją przyczepy?
Mam biuro w domu (DG) - wydzielony jeden pokój. Zakładam rolety zewnętrzne w domu dla bezpieczeństwa i okno tego pokoju też będzie miało roletę. Faktura jest bez nazwy firmy z 8% VAT - czy mogę odliczyć VAT od części zapłaty przypadającej na okno pomieszczenia firmowego?
Podatnik (osoba fizyczna) w ubiegłym roku skorygował in minus VAT naliczony z powodu nie zapłacenia faktur po upływie 150 dni. Długów nie uregulował. Teraz likwiduje firmę, a w remanencie likwidacyjnym ma towary, co do których dokonał już korekty. Czy ma obowiązek naliczyć od nich VAT należny?
Dostałam fakturę za komputery od niemieckiej firmy w kwocie brutto z doliczonym niemieckim podatkiem VAT. Komputer dostarczono do naszej spółki matki w Niemczech a stamtąd wraz z innymi rzeczami ma on przyjechać do Polski. Zakładam, że to właśnie dlatego doliczono VAT, ale nigdzie nie ma informacji o tym na fakturze, nie mam też CMR. Jak powinnam tę fakturę zaksięgować? VAT-UE od wartości brutto policzyć, czy netto bez VAT, czy to w ogóle jest WNT? Data wystawienia faktury 23 kwietnia 2015 roku, a towar przyjedzie do Polski nie wiadomo kiedy?
Polska firma zamówiła u kontrahenta z Wielkiej Brytanii zestaw testowych klawiatur do komputera. Fakturę, którą od razu zapłaciła otrzymała również od kontrahenta z Wielkiej Brytanii jednak towar do firmy dostarczony został z Indii. Na fakturze widnieją pozycje za 10 szt. dostarczonych klawiatur oraz usługa dostosowania/przeprogramowania maszyn do produkcji klawiatur. Jak należy rozliczyć taką transakcję?
Kupujemy od polskiego kontrahenta drut z miedzi. Faktura jest wystawiona ze stawką 0%. Towar jest sprowadzany z Ukrainy. Nasza firma musi towar oclić.
1) Czy kontrahent prawidłowo stosuje stawkę 0%?
2) Czy dalsza sprzedaż na terenie Polski kwalifikuje się do zastosowania procedury odwrotnego obciążenia?
Gmina wniosła do spółki w formie aportu nowo wybudowaną kanalizację i wodociągi, których wartość netto wynosi 400.600 zł. W zamian za aport Gmina otrzymała akcje o wartości 400.000 zł, a kwota 600 zł została przekazana na kapitał zapasowy tej nowo utworzonej spółki. Księgowa Gminy twierdzi, że kwota 600 zł nie podlega opodatkowaniu VAT, bo nie stanowi zapłaty (art. 29a), czy ma rację?
Gmina dokonuje sprzedaży zamiennej nieruchomości gruntowych niezabudowanych ze Spółdzielnią Mieszkaniową. Obie strony transakcji są czynnymi podatnikami VAT. Zgodnie z miejscowym planem zagospodarowania przestrzennego grunty sprzedawane przez Gminę przeznaczone są pod zabudowę mieszkaniową, natomiast prawo własności gruntów nabywanych przez gminę przeznaczone jest pod rynek i zieleń miejską. Obydwie strony wystawiły faktury i naliczyły podatek VAT 23%. W związku z powyższym mamy pytanie. Czy Gmina może odliczyć podatek VAT zawarty w fakturze Spółdzielni i nabycie prawa własności gruntu potraktować jako nabycie towaru wykorzystanego do wykonywania czynności opodatkowanych czyli sprzedaży w/w gruntu na rzecz Spółdzielni - na podstawie art. 86 ust. 1 ustawy o VAT.
W latach 2011-2013 prowadziłem warsztat samochodowy, nie posiadałem kasy fiskalnej. Od 1 czerwca 2015 roku znowu prowadzę warsztat samochodowy, ale w chwili obecnej świadczę usługi polegające wyłącznie na montażu i czyszczeniu klimatyzacji w samochodach. W większości usługi świadczone są dla firm, w mniejszym stopniu dla osób fizycznych. Od 1 grudnia po uzyskaniu uprawnienia diagnosty do wykonywania badań technicznych pojazdów będę świadczył również usługi badań i przeglądów technicznych także dla osób prywatnych. Jeśli zacznę świadczyć takie usługi to od kiedy muszę mieć kasę fiskalną.
Rozpoczynam z dniem 17 sierpnia 2015 roku działalność w zakresie świadczenia usług solarium, w tym sprzedaży preparatów do opalania i pielęgnacji ciała po opalaniu. Przeczytałam, że solarium jest to gabinet kosmetyczny oferujący usługę opalania. Czy te usługi wchodzą w zakres usług kosmetycznych i muszę od razu mieć kasę fiskalną?
Przekroczyłem limit 20.000 zł. W ciągu 2 m-cy powinienem zainstalować kasę fiskalną, ale w tym czasie będę likwidował całkowicie działalność gospodarczą. Czy jeśli zdążę zamknąć działalność gospodarczą przed upływem tych 2 miesięcy, to nie będę musiał instalować kasy?