Polska firma – podatnik unijny, sprzedaje towar dla czeskiej firmy i dla niej też wystawia fakturę. Towar transportowany jest na Litwę. Organizatorem transportu jest Czech. Towar jedzie bezpośrednio z Polski na Litwę. W jakiej stawce VAT należy wystawić fakturę? Czy jest konieczność rejestracji na terenie Czech?
Dział: Archiwum
Prowadzimy sprzedaż wewnątrzwspólnotową towarów, klient zapłacił nam zaliczkę w wysokości 40% całego zamówienia. Zamówienie to zostanie rozbite na dwa terminy: dostawa wyjedzie od nas na koniec lipca u klienta będzie już w sierpniu, a kolejną część dostarczymy na początku września. Czy nie będzie błędem, jeżeli fakturę końcową za obie dostawy wystawimy dopiero we wrześniu?
Wystawiłam fakturę dla klienta z Niemiec na towar ze stawką 23% - praktyka lekarska. Klient nie zapłacił nam 1000 euro za fakturę - na razie 42 dni po terminie. Nie odpowiada na e-mail, wezwanie do zapłaty. Czy po przekroczeniu 90 dni (brak zapłaty) będę mogła zastosować ulgę za złe długi czy musi mieć nip niemiecki? Jakie są w ogóle warunki, to może być każda firma na świecie?
Otrzymaliśmy fakturę wystawioną przez firmę „flex - e - card limited”, przedmiotem transakcji są karty podarunkowe. Na dokumencie nie ma podanej stawki VAT natomiast widnieje informacja „VAT registration number: GB xxxxxxxxx”. Po sprawdzeniu w rejestrze unijnym VAT uzyskałam potwierdzenie, iż jest to aktywny numer VAT przedsiębiorstwa z państwa członkowskiego. Czy transakcję tą należy potraktować jako wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów i opodatkować oraz sporządzić deklarację VAT UE? Czy też potraktować to jako dostawę bonów i nie opodatkowywać?
Nasza firma zajmuje się sprzedażą sprzętu specjalistycznego do kopania studni głębinowych. Jesteśmy podatnikami VAT i również mamy rejestrację do transakcji wewnątrzunijnych. Zwróciła się do nas firma z Niemiec, że taką maszynę chcieliby kupić. Z naszej umowy wynika, że również będą wysłani specjaliści, aby maszynę odpowiednio zmontować i przeprowadzić odpowiedni rozruch. Czy mamy wystawić fakturę na dostawę wraz z montażem, czy będzie to transakcja WNT?
Podatnik wystawił faktury na dostawę wewnątrzwspólnotową. Na jednej fakturze na towar podał 0%, na drugiej koszty wysyłki 23%. Co mam z tym zrobić?
Chcę sprzedawać przez internet czapki i szaliki, które sama robię na określone zamówienie. Jestem zarejestrowana, jako czynny podatnik VAT oraz do transakcji wewnątrzwspólnotowych. Teraz chcę sprzedawać moje wyroby na terytorium Unii Europejskiej. Zgłosiła się do mnie osoba prywatna ze Słowacji, że takie komplety chce u mnie kupić (zamówienie jest na dużą partię towaru). W jaki sposób mam opodatkować taką transakcję? Czy muszę też zaewidencjonować ją na kasie fiskalnej?
Polski podatnik z numerem VAT UE zgodnie z umową ma wykonać dla unijnego zleceniodawcy kilkanaście tysięcy sztuk określonego wyrobu. W tym celu wykonuje w Polsce na koszt zleceniodawcy niezbędne maszyny i urządzenia potrzebne do wykonania zlecenia. Urządzenia te stają się własnością unijnego zleceniodawcy z chwilą ich wykonania, ale zostają w Polsce do czasu zakończenia produkcji, co może potrwać około roku. Jak wystawić fakturę za urządzenia po ich wykonaniu tj. jaką stawkę VAT?
Prowadzę firmę w Polsce, mam klienta z Litwy, który chce kupić towar ode mnie (polska firma wystawia fakturę), ale towar jest na magazynie na Słowacji. Chciałbym, żeby ograniczyć koszty, klient z Litwy zgodził się samodzielnie odebrać ten towar z magazynu ze Słowacji. Jak powinno to zostać udokumentowane?
Klient wystawił fakturę WDT gdzie ujął sprzedaż towaru ze stawką VAT 0% a transport 23%. Czy taką fakturę zaksięgować zgodnie z treścią ze stawkami jaką ujął czy też powinna być korekta do tej faktury? Prawidłowo powinien ująć tylko pozycję towaru - w cenie winna być zawarta cena transportu ...
Podatnik w listopadzie 2019 r. dokonał WDT (posiada wszystkie dokumenty do zastosowania stawki VAT w wysokości 0%), przez pomyłkę wystawił fakturę na stawkę 23% i wykazał w VAT-7, JPK_VAT oraz rejestrach VAT transakcję jako krajową, zgodnie z fakturą sprzedaży. W grudniu 2019 podatnik wystawił kontrahentowi korektę sprzedaży wykazując VAT 0%. W jakim okresie rozliczeniowym należałoby wykazać korektę i w jaki sposób? Czy pozostawić pierwotnie wystawioną fakturę jako sprzedaż krajową? W jaki sposób transakcję oraz korektę wykazać w rejestrach VAT ? Czy zasadnym byłoby usunięcie całkowicie faktury z transakcji krajowej i na podstawie faktury oraz wystawionej korekty wykazanie transakcji tylko jako WDT w listopadzie, korygując przy tym deklaracje
Osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą z zakresu gastronomii jest czynnym podatnikiem VAT, ma lokal na nabrzeżu blisko portu. W środkach trwałych posiada łódź i na łodzi chce umieścić reklamę restauracji. Czy łódź może być wykorzystywana do dostarczania zamówień osobom odpoczywającym na łodziach, jachtach znajdującym się na wodzie, w porcie? Czy firma może udostępniać bezpłatnie łódź klientom, którzy dokonają zamówienia np. na kwotę powyżej 1500 zł, czy trzeba od takiego bezpłatnego przekazania odprowadzać podatek VAT? Jeśli to będzie osoba nieprowadząca działalności gospodarczej, to czy trzeba takie użyczenie zaewidencjonować na kasie fiskalnej, a zakup paliwa do łodzi ujmować w kosztach firmy?