Faktura kosztowa na 30.000 zł netto (36.900 zł brutto) została wrzucona w koszty w roku 2014 i odliczono cały podatek VAT 6.900 zł jednak zapłaciłam tylko kwotę 10.000 zł. Teraz nastąpiła ugoda pomiędzy podmiotami i mam dopłacić kwotę 10.000 zł, a pozostała część 16.900 zł została mi umorzona. Czy muszę dokonywać korekty deklaracji VAT za wrzesień 2014 i „wyrzucić” z VAT-u naliczonego kwotę podatku 3.160 zł (VAT od kwoty 16.900 zł), czy mam zapłacić podatek od tej umorzonej kwoty ?
Dział: VAT naliczony i należny
Spółka ma zawartą umowę z siecią telefonii komórkowej. W ramach tej umowy są sprzedawane po obniżonej cenie telefony komórkowe. Trudno jest nam powiedzieć ile takich telefonów będzie pobranych. Czy po 1 lipca dostawca powinien naliczać VAT od tych telefonów, czy zastosować odwrotne obciążenie?
Jeśli kupi się większą partię towarów z poz. 28a-28c załącznika nr 11 do ustawy, to należy wykazać VAT należny i naliczony, a przy sprzedaży pojedynczych towarów poszczególnym osobom lub małym firmom należy naliczyć VAT 23% i jeszcze marżę sprzedawcy? W małych firmach można pilnować wartości sprzedaży dla jednego kontrahenta, ale w dużych marketach będą mieli problem, chyba, że „jednolita gospodarczo transakcja” będzie rozliczana według umowy, a nie sprzedaży ...
• Import wina,
• Wewnątrzwspólnotowe nabycie wina,
• Sprzedaż wina na terenie Polski.
Gmina zamierza nabyć sprzęt ochrony przeciwpożarowej w 2016 roku. Jaka będzie stawka VAT jeżeli wpłacimy w tym roku zaliczkę?
Jak po 1 stycznia 2016 roku Gmina będzie odliczać VAT z faktury za energię, jeżeli wykonuje zarówno czynności poza VAT, zwolnione i opodatkowane?
Jesteśmy Zakładem Pracy Chronionej i wykonujemy wyłącznie czynności opodatkowane podatkiem od towarów i usług. W maju otrzymaliśmy środki z funduszu prewencyjnego, które zostały przeznaczone na festyn sportowo-rekreacyjny dla pracowników. Organizację festynu zleciliśmy firmie zewnętrznej, która wystawiła fakturę z naliczonym podatkiem VAT. Czy możemy w tej sytuacji odliczyć VAT wynikający z tej faktury? Czy nasz firma z tytułu zorganizowania imprezy powinna naliczyć podatek VAT?
Odbiorca złomu - podatnik zwolniony od VAT - wpłacił w czerwcu zaliczkę 50% wartości towaru i wystawiliśmy fakturę bez VAT z adnotacją „odwrotne obciążenie”. Towar zostanie odebrany w lipcu i musimy wystawić fakturę końcową. Jaką stawkę VAT zastosować?
Jak powinien być rozumiany limit kwoty 20.000 zł bez podatku VAT w sytuacji, gdy do jednego podmiotu w trakcie roku będą sprzedawane towary z poz. 28A-28C załącznika nr 11 do ustawy VAT o wartości 10.000 zł netto w sierpniu, a następnie w październiku 12.000 zł netto? Czy kwoty się sumują i trzeba będzie zrobić korektę sierpnia, czy w miesiącu październiku będzie przekroczenie limitu 20.000 zł i wówczas będziemy wykazywać odwrotne obciążenie? Sprzedaż taka wiąże się z obowiązkiem „Informacji podsumowującej w obrocie krajowym” - w którym miesiącu wykazać „OO”? Czy jeśli na każdego innego „drobnego” nabywcę, łącznie kwota przekroczy limit 20.000 zł to wówczas po przekroczeniu limitu wykazujemy „OO”?
Jestem czynnym podatnikiem podatku VAT i posiadam numer VAT-UE. Jednemu z moich klientów - firmie z Niemiec, sprzedajemy towar - materiały budowlane. Klient zleca ich transport do Niemiec (mamy kopię ich listu przewozowego z firmy transportowej). Firma ta posiada numer identyfikacyjny nadany na potrzeby transakcji wewnątrzwspólnotowych. Przypadkowo jednak dowiedzieliśmy się, że od kilku lat prowadzi roboty tylko w Polsce. Wystawiamy fakturę WDT z 0% podatkiem VAT. Czy od teraz jak wiemy gdzie wykorzystuje nasze towary możemy nadal traktować to jako WDT?
Dnia 31 października 2014 roku została wystawiona faktura sprzedaży na indyjską firmę 1685 EURO. Płatność została dokonana także 31 października 2014 roku. Dnia 20 maja 2015 roku otrzymałam IE599 do tej faktury. W międzyczasie został wykazany VAT 23% krajowy. Kiedy zastosować stawkę 0% na eksport - w październiku poprzez korektę VAT-7, czy obecnie w deklaracji bieżącej za maj 2015 oraz kiedy skorygować VAT 23%?
Mam firmę budowlaną i od niedawna wykonuję usługi w budynkach mieszkalnych ze stawką na fakturze 8%. Jak mam udokumentować dla US, że prawidłowo zastosowałem stawkę. Czy może to być np. oświadczenie (jeżeli tak, poproszę o wzór) zleceniodawcy o powierzchni domu, mieszkania?