W ramach działalności wynajmuję lokal. Jak rozliczyć usługę wynajmu za zeszły rok, jeśli fakturę wystawiłam 31 stycznia z terminem płatności 20 stycznia 2020 roku? A jak najemca również będący czynnym podatnikiem VAT powinien ująć taką transakcję w rozliczeniach?
Autor: Paulina Matuszewska
Doświadczenie zawodowe zdobywała w Sądzie Okręgowym Wydziału Pracy i Ubezpieczeń Społecznych, w Urzędzie Skarbowym, Kuratorium Oświaty. Obecnie pracuje w korporacji amerykańskiej z ponad stuletnią tradycją, która działa w 80 krajach na całym świecie.
Prowadzę sprzedaż do UE z transportem nabywcy. Czy oświadczenie nabywcy o przetransportowaniu towarów do kraju UE powinno zawierać podpisy wystawcy i osoby przyjmującej towar?
Czy mam prawo odliczyć VAT od faktury zakupu, jeśli po zakupie okazało się że kontrahent został wykreślony z „białej listy”?
Prowadzę działalność gospodarczą w zakresie nadzoru, doradztwa BHP i przeprowadzania szkoleń BHP dla pracowników. W ramach świadczonych usług podpisuję umowę na świadczenie kompleksowej usługi w zakresie nadzoru i doradztwa BHP. Za świadczoną usługę wystawiam fakturę na koniec każdego miesiąca na stałą kwotę wynikającą z umowy. Proszę o informację jaka powinna być zastosowana stawka podatku VAT w sytuacji, gdy w ramach jednej usługi świadczone jest zarazem doradztwo BHP (stawka 23%) jak i przeprowadzane są szkolenia BHP (zwolnione z podatku). Czy na fakturze ma być jedna stawka 23% czy usługi powinny być rozbite tzn wyszczególnione szkolenia BHP ze stawką zw. o ile w danym miesiącu były przeprowadzane.
Kiedy powstaje obowiązek podatkowy przy umowie cywilno-prawnej od 31 października 2019 do 31 grudnia 2019 roku. W umowie czynsz za 2019 rok jest płatny w terminie 14 dni od daty wystawienia faktury. Czy muszę się wrócić do października?
Osoba fizyczna miała użytkowanie wieczyste ustanowione w 2000 roku. W marcu przeszła na pełną własność – zapłaciła za 19 lat. Wpłata z marca została przeksięgowana w październiku. Czy muszę złożyć korektę za marzec?
Zakupiłem twarde dyski z odwrotnym obciążeniem. Obecnie pojawił się kupiec na ten asortyment. Jak rozliczyć VAT od tej transakcji?
Czy w związku z utratą prawa do zwolnienia podmiotowego z VAT, podatnik zobowiązany jest do sporządzenia remanentu na dzień utraty prawa do zwolnienia? W jaki sposób ustalić kwotę podatku naliczonego podlegającego korekcie na podstawie art. 91 ust. 7 ustawy o VAT dotyczącą niesprzedanych jeszcze towarów handlowych? Czy poza rejestracją do VAT, zmianą stawek VAT na kasie fiskalnej oraz korektą podatku naliczonego, na podatniku ciążą jakieś dodatkowe obowiązki?
Gmina otrzymała fakturę za utylizację azbestu. Mieszkańcy nie partycypują w kosztach. Czy odliczyć VAT? Czy otrzymując dotację, powinniśmy ją odliczyć?
Czy gmina zawierając umowę z bankiem na krótkoterminową lokatę powinna zgłosić to do US?
Lekarz prowadzi działalność gospodarczą. Pracuje poza miejscem zamieszkania, czy może odliczyć VAT od wynajmu mieszkania?
Zakupiłam samochód elektryczny - czy muszę jakąś deklarację złożyć, by móc odliczać zakup części czy mycie samochodu?