Powinniśmy zapłacić klientowi karę umowną za niewywiązanie się z umowy. Klient chce pomniejszenia faktury sprzedaży za inne wykonane zlecenie. Czy możemy tak zrobić - chyba kara umowna nie jest objęta podatkiem VAT, a jak pomniejszymy fakturę sprzedaży to „wchodzimy” w zakres VAT? Nikt chyba nie dojdzie do tego, ale ja czuję, że tak nie można. Co mam zrobić?
Dział: VAT naliczony i należny
Podatnik prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą opodatkowaną VAT, zmarł w grudniu 2020 roku. W styczniu 2021 roku został powołany zarząd sukcesyjny. Jak powinno wyglądać rozliczenie VAT za miesiąc grudzień? Czy zarządca powinien rozliczyć cały miesiąc czy tylko od śmierci podatnika?
Posiadam fakturę za towar testowy przekazany nieodpłatnie spoza terenu UE. Wartość faktury przyjęta do odprawy towaru to 30 USD. Towar został oclony i odprawiony przez Agencję Celną - otrzymaliśmy dokument SAD z wyszczególnionym podatkiem VAT w kwocie 69 zł z oznaczeniem BOO MP-M (bez podatku akcyzowego tylko VAT). Czy mam prawo do odliczenia takiego podatku VAT, który oczywiście z kosztami transportu musiałam zapłacić, jeśli faktura nie będzie nigdy dostawcy zapłacona?
Zakupiliśmy próbki opakowań szklanych z Chin w grudniu przez portal Alibaba, kwota próbek szklanych to 0,8 USD, natomiast koszt przesyłki i pakowania 48 USD. Czy tą transakcję należy zgłosić do oclenia? Nie posiadamy numeru EORI, jest to pierwsza nasza transakcja. Zastanawiamy się czy w przyszłości nie zacząć importować takich opakowań z Chin. Potrzebowaliśmy tych próbek do sprawdzenia jakości. Czy ta transakcja podlega pod naliczenie VAT? Czy mam naliczyć VAT i rozliczyć ją jako import towaru w deklaracji JPK_VAT?
Jaki kurs walut powinnam stosować przy rozliczaniu księgowym u klienta dostaw cyklicznych (WNT)?
Jestem nabywcą towaru w ramach transakcji wewnątrzwspólnotowej (WNT) od kontrahenta z kraju unijnego. Faktura ta została wystawiona 10 września 2020 roku. Niestety sprzedawca nie uwzględnił w niej kosztów dostawy. 15 grudnia 2020 wystawił fakturę korygującą do pierwotnej i już uwzględnił powyższe koszty. Fakturę korygującą otrzymałem również w dniu 15 grudnia 2020. Jak mam prawidłowo wykazać taką korektę i z jakim kursem euro?
Zamówiłam towar i zapłaciłam zgodnie z fakturą. Niestety nie otrzymałam części towaru pomimo wyroku sądu uznającego moje roszczenia dostawca nie zwrócił mi kwoty zapłaconej. Czy w takim wypadku powinnam zrobić korektę podatku naliczonego?
Prowadzę wulkanizację, KPiR + VAT-7, sprzedaję opony i wykonuję usługę wymiany opon. Kupuję opony używane ciężarowe, faktura jest na kwotę powyżej 15 tys. złotych. Na fakturze zakupowej jest oznaczenie Mechanizm podzielonej płatności. Czy opony ciężarowe używane są objęte obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności i należy taką fakturę zakupu (zakup opon) oznaczyć w nowym JPK -V7 oznaczeniem MPP?
Kupowałam paliwo do sprzętu i miałam fakturę na ponad 15 tyś zł. Niestety myślałam, że w programie zaznaczam MPP tylko przy sprzedaży i nie mam tego MPP u siebie w programie. Co teraz zrobić, korekta JPK ? Ale od kiedy sprawdzać czy wcześniej (czerwiec) nie było podobnie? Od kiedy to trzeba oznaczać? Czy jest za to kara i czy czynny żal elektronicznie też muszę złożyć z korektą?
Świadczę usługę transportową wraz ze sprzedażą towaru, jak i świadczę tylko sam transport na zlecenie. Czy w każdej z tych sytuacji muszę zewidencjonować transakcję pod symbolem GTU-13?
Przedsiębiorca prowadzi działalność na zasadach ogólnych (warsztat samochodowy), nie jest VATowcem, zapomniał się w tym roku i detaliście wystawił w poprzednich miesiącach 2 faktury dla detalisty, do których nie wystawił paragonów. Co w tej sytuacji powinien zrobić? Czy powinien mimo to wystawić paragon czy zrezygnować z tego?
Czy można zastosować jedną stawkę VAT do opodatkowania kontraktu drogowego, którego przedmiotem jest utrzymanie dróg i chodników (chodzi o roboty konserwacyjne i porządkowe)?