Firma zakupiła dla szpitala odzież ochronną (COVID) i przekazała ją w ramach darowizny szpitalowi. Czy odliczam naliczony z faktury i jednocześnie czy wykazuję VAT należny od przekazania? Był to wyrób farmaceutyczny (stawka 8% VAT ) i przekazane szpitalowi jednoimiennemu. Czy nie jest tak że odliczam 8% a opodatkowuję 0%)?
Dział: VAT naliczony i należny
Jestem czynnym podatnikiem VAT. Dokonałem zakupu towaru handlowego (frytkownice i inne przyrządy do gastronomii). Skorzystałem z prawa do odliczenia podatku naliczonego VAT z tych faktur. Ze względu na panujący stan epidemii nie mogłem w terminie uregulować zobowiązań. Czy będę obowiązany do korekty odliczonego VAT?
Firma prowadzi działalność polegającą na pośrednictwie ubezpieczeniowym i korzysta ze zwolnienia z art. 43.1 p-kt 37. Obecnie zamierza prowadzić pośrednictwo finansowe w zakresie kredytów i pożyczek, które też są zwolnione z art. 43.1 p-kt 38. Czy firma przechodzi na pod. VAT dopiero po przekroczeniu limitu 200 tys z tyt. pośrednictwa finansowego, a działalność z pośrednictwa ubezpieczeniowego nadal korzysta ze zwolnienia z Vat i nie wchodzi do limitu 200 tys., czy też dochody z obu działalności się sumują do limitu 200 tys. złotych
Jestem podatnikiem podatku VAT. W roku 2010 zakupiłem na potrzeby prowadzonej działalności samochód od którego odliczyłem 100% podatku VAT. Obecnie samochód tez użyczam bezpłatnie do działalności brata. Zgodnie z umową użyczenia wszystkie koszty związane z eksploatacją samochodu ponosiła firma brata która wzięła samochód w użyczenie. Jedyny koszt jaki ponoszę - to ubezpieczenie.
Czy w opisanej sytuacji należy naliczyć i odprowadzić podatek VAT? Jeżeli tak, to jaki powinien zostać wystawiony dokument dokumentujący naliczenie podatku, jak powinna zostać ustalona podstawa opodatkowania, w jakich okresach (miesięcznie, rocznie) powinien być naliczany VAT?
Kupiłam bilet lotniczy (lot zagraniczny) WIZZAIR (firma z nip-em węgierskim) na rzecz mojego polskiego kontrahenta. Otrzymałam fakturę zakupu ze stawką 0%. Muszę teraz zrobić refakturę na rzecz kontrahenta polskiego. Powinnam zrobić refakturę ze stawką 23%, ale kwotą brutto będzie kwota z zakupionego przeze mnie biletu tj. wartość biletu to 280 zł i kolejno wartość netto na refakturze to 227,64 a brutto 280 zł?
Posiadam fakturę za usługę kurierską - wysyłka materiału biologicznego z Polski do Holandii. Na fakturze jest naliczony podatek VAT 23%. Koszt powinien pokryć mój kontrahent, który ma siedzibę w USA. Jaką fakturę mam wystawić kontrahentowi (zwrot kosztu usługi kurierskiej)?
Rozpoczynam działalność gospodarczą polegającą na projektowaniu ogrodów na zlecenie innych podatników. Jeden kontrahent czynny podatnik VAT zobaczył moje projekty i chciałby odkupić prawa autorskie. Jestem podatnikiem zwolnionym i nie wiem, czy taka sprzedaż będzie już podlegać opodatkowaniu VAT. Dodatkowo widziałem, że w załączniku nr 3 do ustawy o VAT jest wskazana taka usługa, która opodatkowana jest stawką 8%. Czy będę musiał sprzedając moje prawa do projektów opodatkować powyższą stawką podatkową?
Dokonujemy zakupu samochodów na terenie Niemiec od osób fizycznych na podstawie umowy kupna sprzedaży. Następnie sprzedajemy je w Polsce osobom fizycznym w systemie VAT marża (sprzedaż jest ujmowana w kasie fiskalnej oraz wystawiane są faktury VAT marża). Proszę o informację, czy zakupy samochodów będą ujmowane w pliku JPK od 1 października br. (jeśli tak, jakie rubryki należy wypełnić)? Jakie oznaczenia powinny być stosowane i jakie pozycje wypełniane przy sprzedaży (sprzedaż na raporcie fiskalnym + faktury VAT marża)? Jakie pozycje należy wypełnić, jeśli sprzedaż jest dokonywana na rzecz podatnika podatku VAT (wystawiona jest tylko faktura VAT marża bez wbijania do kasy fiskalnej)?
Czy osoba prowadząca działalność gospodarczą, zarejestrowana w CEiDG może handlować towarem zakupionym na paragon w Niemczech? Na paragonie brak jest naszych danych jako kupującego.
Sprawdzałam, że taki paragon nie jest dokumentem księgowym, czyli nie można go zaksięgować do KpiR. Natomiast czy można legalnie na terytorium naszego kraju handlować, czyli wykazywać sprzedaż tego towaru? Paragon jedynie służyłby jako dokument potwierdzający legalność zakupionego towaru.
Lokal gastronomiczny który zajmuje się sprzedażą produktów bez glutenu, bez laktozy i cukru powinien zastosować stawkę VAT dla ciastek, ciast stawkę 8% zgodnie z art. 41 ust. 12f czy też 5 % - art.41 ust. 2a w związku z poz. 12 załącznika nr 10 do ustawy o VAT?
Produkcja własna w lokalu, używamy mąk różnego rodzaju, mleka bez laktozy, mleka roślinnego - w zależności od ciast i podajemy na miejscu (mamy stoliki w lokalu) lub na wynos:
- lemoniady stawkę 8% czy 23%? - produkcja własna
- soki w butelkach? - produkcja własna i sprzedaż towarów
- musy owocowe 23% - kupujemy od dostawcy
- syrop z agawy? (jeden dostawca opodatkowuje stawką 8% drugi 23%)
Otrzymałem fakturę VAT z błędnym NIP kontrahenta jak i moim. Myślę, że druk był nadpisywany stąd błędy. Błąd zauważyłem przy księgowaniu. Jak skorygować błędny NIP na fakturze? Czy mogę odliczyć VAT na podstawie faktury z błędnymi NIP-ami?
Usługi turystyki, świadczone ze stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej usługodawcy znajdującego się w innym miejscu niż jego siedziba działalności gospodarczej, nabywane od innych podatników we własnym imieniu i na własną rzecz dla bezpośredniej korzyści turysty, które ze względu na to, że są świadczone przez Spółkę będącą podatnikiem niemieckim, nieposiadającą stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej na terytorium Polski - nie będą podlegały opodatkowaniu w Polsce. Usługi wchodzące w skład realizowanych przez Spółkę usług turystyki, które w świetle przepisów obowiązujących w kraju siedziby Spółki nie mogą wchodzić w skład usług turystyki opodatkowanych na zasadzie „marży”, znajdą zastosowanie przepisy dotyczące miejsca świadczenia tych usług tj. wg przepisów obowiązujących w kraju Spółki.