Spółka holenderska, holenderski podatnik, montuje panele w Polsce na rzecz polskiego klienta który nie prowadzi działalności gospodarczej w prywatnej nieruchomości. W jaki sposób rozliczyć transakcję? Czy musimy się w Polsce zarejestrować?
Autor: Ewa Kot
Chcę sprzedawać przez internet czapki i szaliki, które sama robię na określone zamówienie. Jestem zarejestrowana, jako czynny podatnik VAT oraz do transakcji wewnątrzwspólnotowych. Teraz chcę sprzedawać moje wyroby na terytorium Unii Europejskiej. Zgłosiła się do mnie osoba prywatna ze Słowacji, że takie komplety chce u mnie kupić (zamówienie jest na dużą partię towaru). W jaki sposób mam opodatkować taką transakcję? Czy muszę też zaewidencjonować ją na kasie fiskalnej?
Ojciec jest rolnikiem i ma gospodarstwo rolne, jest także zarejestrowany, jako czynny podatnik VAT. W gospodarstwie ma maszynę, która mieli zboże, ale już jej nie będzie potrzebował. Syn, także czynny podatnik VAT chciałby, aby ojciec mu przekazał maszynę do jego działalności związanej z piekarnictwem. Ojciec od nabycia maszyny odliczył podatek VAT. Czy takie przekazanie będzie opodatkowane?
Prowadzę warsztat samochodowy i wyświadczyłem usługę naprawy samochodu. Niestety przy wykonywaniu tej usługi pracownik uszkodził warstwę lakieru na samochodzie. Umówiliśmy się z Klientem, że pokryjemy tę szkodę. W tym celu zleciłem innej firmie, która zajmuje się lakiernictwem karoserii takie lakierowanie. Firma wystawiła mi fakturę z VAT. Czy mam prawo do odliczenia podatku naliczonego VAT? Na fakturze zgodnie z umową Klienta jest również informacja odnośnie, jakiego samochodu to dotyczy i numer rejestracji? Czy mam prawo do odliczania VAT?
Zakupiłem od producenta panele fotowoltaiczne. Będą one montowane na gruncie (na działce) należącej do domu jednorodzinnego o powierzchni 270 m2. Producent wystawił mi fakturę na 23%. Czy postąpił prawidłowo? Czy nie powinien on zastosować stawki 8%?
Mam gospodarstwo rolne, w którym w szklarniach hoduję różne odmiany sałat. Zgłosiła się do mnie lokalna restauracja. Czy mogę sprzedać większą partię takich sałat na zamówienie np. na różne okoliczności. Restauracja jest czynnym podatnikiem VAT. Czy, jeżeli nie prowadzę żadnej działalności gospodarczej, to muszę w jakiś sposób udokumentować taką sprzedaż?
Jesteśmy czynnym podatnikiem VAT i mamy zawartą umowę komisu na sprzedaż mebli używanych. Z przepisu dotyczącego wystawienia faktury wynika, że musi być zapis „metoda kasowa”. W jakim terminie należy dokonać korekty, jeżeli jest zwrot towaru, bo Klient się rozmyślił. Czy wystawiając fakturę korektę też musi być ten zapis? Prosimy o wyjaśnienie.
W grudniu 2016 zakupiono mieszkanie/mały dom segment od dewelopera na fakturę z 8% VAT na działalność gospodarczą. Podatek VAT odliczono, wykończono mieszkanie i oddano do użytku w październiku 2017 roku. Umieszczono w ewidencji środków trwałych. Wykończenie domu wyniosło 40 tys. zł Co z pierwszym zasiedleniem? Czy, jeżeli zakup był na czynnego vatowca i odliczono VAT od zakupu to już nie możemy skorzystać ze zwolnienia w przypadku sprzedaży tego segmentu w 2020 roku? Czy sprzedając musimy sprzedać z VAT 23% lub 8%?
W grudniu 2016 zakupiono mieszkanie/mały dom segment od dewelopera na fakturę z 8% VAT na działalność gospodarczą. Podatek VAT odliczono, wykończono mieszkanie i oddano do użytku w październiku 2017 r. Umieszczono w ewidencji środków trwałych. Wykończenie domu wyniosło 40 tys. zł Co z pierwszym zasiedleniem? Czy, jeżeli zakup był na czynnego vatowca i odliczono VAT od zakupu to już nie możemy skorzystać ze zwolnienia w przypadku sprzedaży tego segmentu w 2020 r.? Czy sprzedając musimy sprzedać z VAT 23% lub 8%?
Do swojej działalności gospodarczej (podatnik VAT czynny) używam przy płatnościach bezgotówkowych rachunek ROR. Czy muszę w związku z białą listą oraz metodą podzielonej płatności koniecznie otworzyć rachunek do działalności gospodarczej?
Gmina jest właścicielem gruntów, które oddała w wieczyste użytkowanie (nadal użytkowanie trwa). Aktualnie gmina chce sprzedać te grunty użytkownikowi. Grunty są zabudowane starymi budynkami, których właścicielem jest użytkownik gminnych gruntów. Czy przy sprzedaży tych gruntów gmina powinna doliczyć podatek VAT w wysokości 23%?
Korzystałem z usługi transportowej towarów od kontrahenta francuskiego. Przewóz odbył się z Francji do Polski. Kontrahent francuski wystawił mi fakturę za powyższą usługę 15 stycznia 2020 roku, natomiast usługa była wykonana 6 grudnia 2019 roku. Dodatkowo 1 grudnia 2019 wpłaciłem kontrahentowi 100% przedpłaty na tą usługę. Czy u mnie powstanie obowiązek rozliczenia podatku należnego w miesiącu styczniu, czy jeszcze w grudniu, gdy była wykonana usługa? Czy mam prawo do odliczania VAT?