W świetle ustawy o podatku VAT mogę korzystać ze zwolnienia podmiotowego, czyli do limitu 200 000 zł przy świadczeniu usług transportowych. Złożyłem zgłoszenie rejestracyjne VAT-R, ponieważ chciałem przystąpić do transakcji wewnątrzwspólnotowej, i zaznaczyłem pozycję, która okazała się niewłaściwa. Zamiast wskazać w formularzu, że jestem podatnikiem zwolnionym do limitu, to zaznaczyłem przez przypadek, że rezygnuję ze zwolnienia. Konsekwencją tego jest informacja na białej liście, że zostałem zarejestrowany jako podatnik czynny VAT, co nie jest prawdą. W jaki sposób mam to zgłosić? Formularz VAT-R nie ma opcji korekty. Proszę o pomoc.
Autor: Ewa Kot
.
Otworzyłem jednoosobową działalność gospodarczą w systemie CEIDG. Usługa polegająca na tworzeniu bazy danych będzie wykonywana na terytorium Polski, ale dla kontrahenta francuskiego. Nie składałem zgłoszenia rejestracyjnego jako podatnik VAT czynny, nie mam też numeru NIP-UE. Czy muszę od pierwszej czynności stać się podatnikiem VAT czynnym, czy jednak wystarczy tylko sama rejestracja do transakcji wewnątrzwspólnotowych?
Jesteśmy spółką pozyskującą energię poprzez rynek regulowany, zarejestrowaną do VAT, dostarczamy energię na rzecz innych podatników. Zawarliśmy umowę na dostawę energii z kontrahentem holenderskim. Kontrahent będzie zużywał towar do swoich celów. Dostawa energii odbyła się w lutym 2023 r. Kontrahent nie ma statusu podatnika VAT czynnego na terytorium Polski. Na jakich zasadach mamy rozliczyć tę transakcję? Czy wystąpi mechanizm czasowy odwrotnego obciążenia w tej transakcji?
Jesteśmy czynnym podatnikiem VAT zarejestrowanym do transakcji unijnych. Świadczymy usługę transportu kolejowego na rzecz innego podatnika VAT czynnego (kontrahent polski) w zakresie przewozu jego towarów. Transport wykonywany jest na trasie Polska – Norwegia. Nie wiemy, czy zastosować do tej usługi stawkę VAT w wysokości 0%, czy 23%. Jak prawidłowo rozliczyć tę transakcję i jakie dokumenty są potrzebne do zastosowania stawki 0%?
W ramach zamówień internetowych zakupiliśmy od kontrahenta chińskiego ubrania do firmy – są to koszulki z naszym logo wykonane na indywidualne zlecenie. Przy zamówieniu zaznaczyliśmy opcję, że kupujemy ten towar jako czynny podatnik VAT do firmy. Podaliśmy swój NIP. Mimo to sprzedawca chiński wystawił nam fakturę ze stawką 23%. Przesyłka nie przekroczyła wartości 150 euro. Czy u nas wystąpi obowiązek rozliczenia importu towaru?
Jestem sprzedawcą, czynnym podatnikiem VAT. Sprzedałem na rzecz innego podatnika amerykańskiego koparkę. Nasza firma będzie organizować cały transport do klienta. Nabywca w styczniu 2023 r. wpłacił nam już całość wartości zamówienia na poczet tej dostawy. Wywóz powinien nastąpić w lutym. Jak rozliczyć tę zaliczkę? Z jaką stawką? Gdzie wykazuje się to w pliku JPK_VAT?
Jestem podatnikiem VAT korzystającym ze zwolnienia podmiotowego. Nabyłem od kontrahenta niemieckiego słodycze, które będą wykorzystane w mojej działalności gospodarczej (prowadzę kwiaciarnię). Wartość towaru w ramach WNT nie przekracza 50 000 zł. Przez pomyłkę złożyłem VAT-R, gdzie zaznaczyłem, że chcę się zarejestrować do transakcji wewnątrzwspólnotowych. Dodatkowo do faktury podałem numer mojego NIP z prefiksem PL kontrahentowi niemieckiemu. Czy mogę się wycofać i złożyć korektę do VAT-R?
Nasza firma zakupiła samolot do celów działalności gospodarczej. Zajmujemy się czarterami prywatnych lotów samolotów na zlecenie klientów. Jesteśmy czynnymi podatnikami VAT, mamy także status podatnika unijnego. Jesteśmy zidentyfikowani do transakcji wewnątrzwspólnotowych. W styczniu nabyliśmy od kontrahenta hiszpańskiego samolot w związku z rozszerzeniem naszej floty. W jaki sposób mamy rozliczyć tę transakcję?
Jestem podatnikiem korzystającym ze zwolnienia podmiotowego, tzn. do limitu 200 000 zł. Nabyłem od rolnika ryczałtowego produkty rolne do swojej działalności gospodarczej. W jaki sposób rolnik ryczałtowy ma udokumentować powyższą sprzedaż? Czy muszę wystawić tzw. fakturę VAT-RR?
Jesteśmy firmą ukraińską, która została zarejestrowana do podatku od towarów i usług VAT (mamy stałe miejsce działalności w Polsce) nabyliśmy usługę transportową towarów od kontrahenta z Łotwy tu w Polsce. Czy ze względu, że jesteśmy zarejestrowani do VAT w Polsce, to mamy obowiązek rozpoznać import usług? Jak to rozliczyć w pliku JPK_VAT? Trasa dotyczyła Ukraina–Łotwa.
Jestem czynnym podatnikiem VAT sprzedaję towary opodatkowane stawką 8%. Przypadkowo mój pracownik pomylił stawki podatkowe kody w kasie fiskalnej, pod którymi są zaprogramowane i zaewidencjonował tą sprzedaż ze stawką 23%. Czy podatnik będzie miał prawo do korekty, jeżeli została zawyżona stawka podatkowa przy sprzedaży i jej ewidencji na kasie fiskalnej?
Jestem sprzedawcą zarejestrowanym, jako czynny podatnik VAT. Wystawiłam fakturę za sprzedaż towarów. Dla nabywcy zawarłam informację dotyczącą numeru rachunku bankowego, na który ma być zapłacona należność za towary. Po sprawdzeniu faktury zorientowałam się, że na fakturze numer rachunku jest inny niż miał być podany do danej transakcji. Wystawiłam do tego fakturę korygującą ten błąd. Czy muszę ujmować tą fakturę korektę w pliku JPK_VAT?