Świadczę dla kontrahenta z Rosji usługę reklamową pod symbolem statystycznym PKWiU 73.11.13 (Projektowanie reklam i rozwijanie idei reklamowych), projektuję reklamę do nowego produktu, który ma być wprowadzony na polski rynek. Jestem podatnikiem, który korzysta ze zwolnienia podmiotowego do (200.000 zł). Czy świadcząc taką usługę muszę się rejestrować do transakcji wewnątrzwspólnotowych? Czy składam też plik JPK_VAT?
Autor: Ewa Kot
Nabywca zwrócił się do mnie z prośbą o wystawienie faktury korygującej, ponieważ na fakturze znajdują się błędne dane (inny nabywca), faktycznie sprawdziłem w komputerze i przez pomyłkę na fakturze wydrukowały się nieprawidłowe dane. Czy ja muszę wystawić fakturę zerującą ten błąd i na nowo wystawić z prawidłowymi danymi nabywcy? Czy może nabywca sobie sam wystawić notę korygującą?
Nabywca zwrócił się do mnie z prośbą o wystawienie faktury korygującej, ponieważ na fakturze znajdują się błędne dane (inny nabywca), faktycznie sprawdziłem w komputerze i przez pomyłkę na fakturze wydrukowały się nieprawidłowe dane. Czy ja muszę wystawić fakturę zerującą ten błąd i na nowo wystawić z prawidłowymi danymi nabywcy? Czy może nabywca sobie sam wystawić notę korygującą?
Na platformie internetowej (Ebay) w Polsce nabyliśmy towar, który będzie nam służyć do działalności gospodarczej. Zakup towaru jest z USA (na fakturze widnieje sprzedawca z USA). Sprzedawca posiada numer identyfikacyjny z prefiksem PL. Do tego towaru został doliczony nasz polski VAT w wysokości 23%. Jak mamy to rozliczyć i wykazać w pliku JPK_VAT? A może to dla nas jest transakcja krajowa, od której mamy prawo do odliczenia VAT?
Na platformie internetowej (Ebay) w Polsce nabyliśmy towar, który będzie nam służyć do działalności gospodarczej. Zakup towaru jest z USA (na fakturze widnieje sprzedawca z USA). Sprzedawca posiada numer identyfikacyjny z prefiksem PL. Do tego towaru został doliczony nasz polski VAT w wysokości 23%. Jak mamy to rozliczyć i wykazać w pliku JPK_VAT? A może to dla nas jest transakcja krajowa, od której mamy prawo do odliczenia VAT?
Importujemy towary z USA na zasadach ogólnych tzn., że od importu towarów jesteśmy obowiązani do zapłaty podatku należnego z tytułu tego nabycia. Czy istnieje inny sposób by móc np. odroczyć lub przesunąć termin płatności podatku należnego przy imporcie towarów? Jakie warunki należy spełnić?
Nabyliśmy od kontrahenta chińskiego (podatnik w Niemczech) nowy samochód z tym, że odprawa została dokonana w Niemczech. Kiedy u nas powstaje obowiązek podatkowy? Dysponujemy takimi datami: zakup z Chin w dniu 12 marca 2021, odprawa celna z datą 10 czerwca 2021 a samochód granicę polską przekroczył w dacie 15 lipca 2021. Od kiedy mamy liczyć datę 14 dni na złożenie VAT-23? Prosimy o wyjaśnienie, w jaki sposób rozliczyć powyższą transakcję?
Jestem czynnym podatnikiem VAT zarejestrowanym do transakcji wewnątrzwspólnotowych i chcę świadczyć usługę przetwarzania baz danych, które zamówił sobie kontrahent z Arabii Saudyjskiej na potrzeby swojej firmy. W jaki sposób mam wykazać taką transakcję i czy ona podlega opodatkowaniu na terytorium kraju (jaka stawka podatkowa będzie obowiązywać). Jak wykazać to w pliku JPK_VAT?
Jesteśmy firmą budowlaną czynnym podatnikiem VAT i świadczymy zazwyczaj na terenie Polski usługi budowlane. Obecnie mamy podpisaną umowę z zagraniczną osobą prywatną w Danii na wykonanie prac remontowych na domu jednorodzinnym. W jaki sposób udokumentować powyższą transakcję w pliku JPK_VAT wraz z deklaracją? Czy musimy się zarejestrować w Danii i rozliczyć podatek?
Proszę o informację, czy dokonując sprzedaży w systemie VAT marża, gdy wystawiany jest paragon fiskalny z zerem technicznym wraz z fakturą VAT marża na osoby fizyczne, powinniśmy w JPK ujmować poszczególne faktury z oznaczeniem WEW, czy bez oznaczenia WEW? (dodatkowo wprowadzamy odpowiedni symbol GTU oraz MR-UZ) Czy w miesiącu sprzedaży na fv marża powinniśmy ujmować poszczególne dokumenty zakupu (zakup od osoby fizycznej na umowę kupna sprzedaży) z oznaczeniem MR_UZ, czy powinniśmy ująć je zbiorczo i oznaczyć MR_UZ oraz WEW?
Jestem podatnikiem, który korzysta ze zwolnienia podmiotowego do limitu 200 tys zł. Zajmuję się handmade - robię ozdoby z biżuterii i sprzedaję kolczyki, jako biżuterię sztuczną. Zamieszczam na swojej stronie na Facebooku. Chciałabym trafić do szerszego grona moich odbiorców poprzez reklamowanie mojej ręcznie wykonanej biżuterii (tworzę kolczyki, kolie i bransoletki). Chcę zwrócić się z prośbą do Facebooka o taką możliwość, by moje ozdoby były odpowiednio reklamowane. Czy w związku z tym faktem będę obowiązana do rejestracji do transakcji wewnątrzwspólnotowych? Czy będę już działać, jako podatnik w rozumieniu ustawy o VAT?
Nasza firma czynny podatnik VAT, zarejestrowany również do VAT-UE nabyła towar za pośrednictwem strony internetowej. Z opisu faktury wynika, że dostawca jest z Francji, który identyfikuje się numerem NIP polskim. Kwota na fakturze jest już przeliczona na złote polskie i wskazana jest polska stawka podatkowa w wysokości 8%. Z faktury nie wiadomo czy towar został wysłany z Francji, jednak widnieje też polski adres nadania towaru do odbiorcy. Jak należy rozliczyć taką transakcję?